Петербуржца поймали на попытке незаконно возместить НДС почти на 60 млн

В Невском районе попытка незаконно возместить из бюджета налог на добавленную стоимость в сумме 59 830 077 рублей закончилась уголовным делом.

Как сообщает горпрокуратура, прокуратура Невского района провела проверку действий генерального директора ООО «БЭСТ» Дениса Сафошкина по факту предоставления в налоговую инспекцию № 24 декларации с целью незаконного возмещения из бюджета налога на добавленную стоимость в сумме 59 830 077 рублей.

Как оказалось, 28 июля 2011 года Сафошкин приобрел ООО «БЭСТ», 19 октября направил в инспекцию подписанную им налоговую декларацию по НДС за 3-й квартал 2011 года с возмещением НДС в размере 59 830 077 рублей.

В ходе прокурорской проверки установлено, что с момента создания организации и до ее приобретения общество никакой финансово-хозяйственной деятельности не осуществляло, в связи с чем предыдущим руководителем организации в инспекцию была представлена единая упрощенная налоговая декларация, в которой сумма к возмещению из бюджета НДС заявлена «0».
Вместе с тем 30 ноября 2011 года Сафошкин с целью хищения бюджетных средств в составе документов представил сфальсифицированный договор аренды земельного участка, подписанный им 15 июня 2011 года, в то время когда он не являлся ни директором, ни собственником организации. Для обоснования возмещения НДС в налоговый орган также были представлены фиктивные документы: договор поставки, заключенный с ООО «АвтоХолдер» (поставщик), товарно-транспортные накладные.

Проверка показала, что указанные в товарно-транспортных накладных грузоперевозчики никакого товара, принадлежащего ООО «БЭСТ», никуда не перевозили - таким образом, поставка товара поставщиком ООО «АвтоХолдер» покупателю ООО «БЭСТ» фактически не осуществлялась, товар до пункта разгрузки не доставлялся, передача товара от продавца покупателю не производилась.

Кроме того, между сторонами был согласован график платежей за поставляемый товар, однако оплата по договору не производилась, что свидетельствует о фиктивности сделки, созданной исключительно для незаконного возмещения НДС из бюджета в сумме 59 830 077 рублей, и о согласованности действий между организациями.

19 апреля 2012 налоговая инспекция отказала ООО «БЭСТ» в возмещении НДС. УФНС России по Санкт-Петербургу решение Невской налоговой оставлено без изменения, а жалоба общества - без удовлетворения.

С целью пресечения хищения бюджетных средств 1 ноября 2012 года прокуратура направила в полицию материалы проверки, 13 ноября было возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст. 30 ст. 159 ч. 4 УК РФ (покушение на мошенничество в особо крупном размере).