Налоговой хотят открыть больше сведений о переводах между гражданами

Правительственная комиссия по законопроектной деятельности 23 марта одобрила два законопроекта, которые расширяют обмен данными между Федеральной налоговой службой и Банком России. Речь идет о переводах между физическими лицами: власти хотят быстрее выявлять случаи, когда оплату за товары или услуги маскируют под обычные переводы на карты, счета и электронные кошельки. Об этом сообщил РБК со ссылкой на источники и текст инициатив.

По данным издания, Банк России должен будет передавать налоговой сведения о гражданах, в отношении которых сработали критерии ведения предпринимательской деятельности. После этого ФНС сможет дополнительно запрашивать у банков информацию об операциях таких физлиц без проведения проверки. Сейчас, как указывают разработчики, подобные доходы часто остаются «за пределами налогового контроля».

В обратную сторону поток данных тоже предлагают усилить. ФНС, по информации РБК, будет передавать Банку России больше сведений, полученных от банков: в том числе данные об открытых счетах, электронных средствах платежа и категориях доходов клиентов.

Сейчас налоговые органы уже могут запрашивать у банков сведения по счетам и операциям физлиц, но это право ограничено конкретными процедурами. Статья 86 Налогового кодекса позволяет получать такие данные, например, при взыскании задолженности, при проведении налоговых проверок или истребовании документов, причем для физлиц, не являющихся ИП, предусмотрены дополнительные процессуальные условия. То есть новизна инициативы не в самом факте доступа к банковским данным, а в попытке сделать обмен информацией между ФНС и ЦБ более оперативным и адресным еще до полноценной проверки.