Кипр закрывает налоговый рай

Кипрские парламентарии в понедельник, 18 марта, вопреки ожиданиям, не проголосовали за введение налога на банковские депозиты. Однако даже информация о возможном принятии государством такого решения вызвала обвал на российских площадках после выходных. Глава правительства РФ Дмитрий Медведев вообще заявил, что считает действия кипрских коллег «конфискацией чужих денег». Это возмущение не случайно.

Киприоты второй день не могут принять, возможно, самое сложное в современной экономической истории этой курортной и офшорной страны решение. Заседание парламента, на котором должна решиться судьба нового налога на банковские вклады, должно было состояться сначала 17, а затем 18 марта. Но в последний момент было перенесено на вторник, 19 марта.

Таким образом, власти не успели оформить решение за выходные дни (в понедельник на Кипре отмечался национальный праздник). Во вторник банки страны откроются, однако клиентам все равно не удастся спасти свои счета от вероятного налога, так как Центробанк Кипра ранее выдал распоряжение не проводить операций по счетам вкладчиков «до дальнейших распоряжений».

Если Кипр примет решение перестать быть «налоговым раем», владельцы депозитных счетов могут недосчитаться весьма значительных сумм. Согласно предложению кипрского правительства, вклады до 100 тысяч евро предполагается обложить единовременным налогом в размере 6,7%, свыше 100 тысяч — 9,9%. Власти государства также планируют поднять планку корпоративного налога до 12,5% с нынешних 10%. На этом Кипр рассчитывает заработать около 5,8 млрд евро.

Впрочем, для владельцев небольших вкладов — до 100 тысяч евро может быть принята и льготная ставка налога — в размере 3,5%. Для собственников крупных депозитов, напротив, она может быть повышена до 13%. Эксперты сообщают, что послабление коснется в основном местных вкладчиков, имеющих небольшие средства. Что касается россиян, их счета в кипрских банках, как правило, гораздо больше.

Негативная реакция российской стороны на новости из островного государства была в понедельник озвучена с самых высоких постов государственной власти. Утром на экстренном экономическом совете против налога высказался президент Владимир Путин. Он назвал действия кипрских коллег «несправедливыми и опасными». Позднее и жестче выразил ту же мысль глава правительства Дмитрий Медведев. По его словам, налог не что иное, как «конфискация чужих денег». Глава Минфина Антон Силуанов пригрозил Кипру «пересмотром вопроса о реструктуризации долга» в случае принятия закона о налоге на вклады.

Настроение отечественных инвесторов в преддверии решения вопроса о судьбе российских капиталов, размещенных в кипрских банках, также не отличалось оптимизмом. В первый торговый день на этой неделе котировки основных компаний РФ оказались в «красной зоне». Сильнее других просели бумаги банков (Сбербанк, ВТБ), которые больше других кредитуют кипрские организации. Среднее снижение по рынкам на окончание биржевого дня составило около 3%. К концу торговой сессии инвесторы начали закреплять существующие позиции, и падение индексов остановилось.

Тем не менее, Кипр может стать долговременным источником плохих новостей. Эксперты предрекают государству два негативных сценария. Так, в случае, если остров введет новый налог, посыплется вся банковская система. Многие кредитные учреждения столкнутся с жестким кризисом ликвидности и будут вынуждены объявить о несостоятельности. Если же государство откажется принимать фискальные меры к вкладчикам, то будет вынуждено объявить о дефолте. За этим может последовать выход острова из Еврозоны и, как следствие, серьезное снижение уровня жизни в этой стране.

Аналитики «Нордеа банка» полагают, что решение остаться в зоне евро кипрские власти уже приняли, а голосование в парламенте лишь формальность. Однако специалисты этого банка, а также их коллеги из банка «Зенит», выражают опасения, что Кипр станет лишь «первой ласточкой». За ним аналогичные налоги будут введены в других страдающих от кризиса странах Европы — Португалии, Италии, Испании.

Впрочем, эти страны налоговым раем назвать сложно. Более того, эти государства не обладают офшорными прерогативами Кипра.

Кроме того, исторически сложилось, что именно в Никосии и Лимассоле зарегистрированы многие, в том числе довольно крупные, российские активы. А их владельцы также привыкли держать деньги в банках островного государства.

Стоит лишь привести простую цифру из данных об отношениях Кипра и Петербурга. Приблизительный объем инвестиций в экономику Северной столицы родом из Кипра составляет около 10% от иностранных инвестиций как таковых ежегодно. Понятно, что инвесторами, в основном, выступают российские компании, которые зарегистрированы в офшоре или аффилированы с офшорными структурами, а вовсе не кипрские бизнесмены.

Кипрским компаниям, по данным аналитической системы "Спарк-Интерфакс", принадлежат такие крупные петербургские структуры, как соцсеть «ВКонтакте», круизная паромная компания St Peter Line, девелоперы «Охта групп» и «СПб Реновация», «Терра Нова», ООО «Плаза Лотос Групп», оператор речных круизов «Водоходъ СПб», ритейлер «ТК Ленд» и многие другие. Небольшие пакеты акций в компаниях «Трансаэро» и «Банк Санкт-Петербург» принадлежат кипрским офшорным структурам.

Однако вопрос о том, ждать ли после налоговой реформы на Кипре деофшоризации петербургской экономики, скорее риторический. Вероятнее всего, произойдет отток капитала из Кипра в другие офшорные государства, к примеру, в регион Британских Виргинских островов, которые не менее популярны у петербургского бизнеса.

Отметим, что де-факто кипрский налоговый и офшорный рай прекратил существование в 2002 году. С вхождением в Евросоюз государство провело первую налоговую реформу, согласно которой налог на прибыль был увеличен с 4 до 10%. Также Кипр в настоящее время не является классической офшорной зоной, поскольку, по закону, зарегистрированные там компании обязаны проходить полноценную процедуру государственной регистрации, сдавать отчетность и проводить собрания акционеров.

Маша Могилевская, "Фонтанка.ру"